北京首都开拓股份无限公司

    2012 年度外部掌握规范施行权利计划

    依照北京市证监局下发京证公司发[2012]18 号《关于做好北京

    辖区上市公司内控规范施行权利的告诉》，北京辖区一切在上交所、

    深交所主板上市的公司，在 2012 年度要依照五部委颁发的《企业内

    部掌握根本规范》及相关配套指引的请求，增强和完美片面外部掌握，

    严厉落实外部掌握的树立、自我评价和审计权利权利，实在实行外部

    掌握表露权利。为使公司更好地规范管理、维护投资者利益、晋升经

    营效率和成效、推进公司战略目的的完成，特制定如下外部掌握规范

    施行权利计划。

    一、根本状况先容

    （一）公司根本状况

    北京首都开拓股份无限公司简称“首开股份”，公司在上海证券

    买卖所上市，股票代码 600376，股本总数 1，494，675，000 股。公司

    主停业务是房地产的开拓与运营，详细为商品住宅小区的开拓树立，

    包括商品房、经济适用房、一般办公楼、贸易设备以及土地等的开拓

    与出售。公司组织架构图如下：

    1

    （二）内控规范施行权利的组织保证

    为确保公司外部掌握规范施行权利成功展开，确保在公司外部建

    立起长效、规范的外部掌握管理体系，进步风险防备才能，依据《企业

    外部掌握根本规范》及其配套指引的请求，公司成立以董事长为组长，

    总经理、常务副总经理和主管指点为副组长，成员包括公司监事主席

    和高管的内控树立指点小组作为指点机构，并成立由股份公司各部分

    担任同道组成的内控规范施行权利办公室，牵头部分设在董事会办公

    室。公司内控树立指点小组及内控规范施行权利办公室职员组成和具

    体职责如下：

    1、首开股份内控树立指点小组

    组长：刘希模

    副组长：王少武、杨文侃、王怡

    成员： 胡仕林、潘刚升、赵龙节、刘安、田萌、胡瑞深、王宏

    伟、邢宝华

    详细职责：内控树立指点小组是公司外部掌握指点小组，担任制

    2

    定公司外部掌握战略规划，提出总体树立计划以及详细推进计划和工

    作布置；担任审议严重决策、严重风险、严重事情和主要业务流程的

    判定规范或判定机制，以及严重决策的风险评价演讲；布置外部掌握

    树立、施行及监视活动等；审议《内控管理手册》的编制、修正及更

    新；提交《外部掌握评价演讲》，并经审计委员会审核；谐和公司内

    部掌握树立的严重事项；考核外部掌握树立的相关职员，坚持公司整

    体利益和方向的分歧性。

    2、首开股份内控规范施行权利办公室

    主任：王怡

    成员：郝远征、钟宁、李燕萍、娄涛、崔景松、容宇、边海峰、

    贾玉兰、林洁、张剑锋、杨成森、熊文利、张绍辉、肖晴、曹义、刘

    文龙

    详细职责：内控规范施行权利办公室为外部掌握树立日常管理机

    构，片面贯彻施行内控树立指点小组关于外部掌握树立的肉体和方

    针；制定公司外部掌握树立阶段性的目的及施行计划，提交内控树立

    指点小组审核；担任外部掌握树立的无效施行和运转，落实外部掌握

    树立的详细权利；研讨提出《外部掌握评价演讲》；担任公司《内控

    管理手册》的编制、修正及更新；审核在外部掌握树立进程中具有的

    题目，催促各部分停止整改。

    （三）外部掌握施行权利延聘征询机构的计划

    外部掌握树立是一项临时、繁杂、静态的零碎性工程，因而公司

    内控树立指点小组将其作为一种长效机制停止运作。在往年的内控建

    3

    设中，公司拟延聘北京京都管理参谋无限权利公司作为公司的专业咨

    询机构，经过借助中介机构的专业气力协助公司零碎公道的展开内控

    树立。

    （四）公司目前内控树立状况

    1、后期展开的内控树立权利状况

    公司依照《公司法》、《证券法》和《企业外部掌握根本规范》及

    相关配套指引等法律法规的请求，曾经树立了多项外部掌握制度，并

    在实践权利中片面无效地施行。现行外部掌握制度触及公司管理类制

    度、公司经停业务管理类制度、公司财务类管理制度、公司消息管理

    类制度、公司剖析类管理制度、公司党群纪检管理类制度六个方面，

    掩盖了公司运营的各个层面和各个环节，构成了较为规范的管理体

    系。

    2、阶段性效果

    针对公司的行业特性，在项目可研及决策掌握方面，公司曾经逐

    步构成了以房地产项目可研管理为中心环节，迷信、规范、无效的决

    策体系， 以延长开拓周期，躲避开拓风险，确保项目盈利才能；项目

    质量掌握方面，公司分离多年的房地产项目开拓经历，树立了一套专

    业化、规范化、顺序化的项目质量掌握体系， 确保完成无重特大质量

    事故、工程合格率 100%、工程质量创劣等质量目的；本钱掌握方面，

    公司树立了以目的本钱审定、权利本钱考核、关键环节优化、基于合

    约规划的静态本钱监控、本钱结算剖析与后评价为主线的精密化、标

    准化的本钱管理形式， 针对项目开拓可研、施工、结算的全进程触及

    4

    的开拓本钱、出售用度、管理用度、财务用度、税费、开拓周期等方

    面提出了一系列本钱掌握的保证措施;财务管理掌握方面，公司在严

    格施行国度财经法规和企业会计原则的根底上，分离公司的实践状况

    和管理需求制定并完美了《剖析计划管理方法》、《资金管理方法》、

    《财务管理规则》、《财务预算管理方法》、《资产减值预备财务核销工

    作制度》，《会计根底权利规范》、《会计核算方法》、《会计档案管理实

    施细则》等一系列外部掌握制度，从制度上保证会计核算和财务管理

    权利的规范化；合同与法律风险掌握方面，公司一切合同按金额和类

    型施行不同水平的管控，防止法律风险，由法务审计部详细监视施行，

    对房地产开拓流程中触及到的次要法律风险点停止了梳理，提出相应

    的指点和防备措施，树立起了法律风险预警机制，从源头上处理了疏

    漏和失误，在正当合规的条件下最大限制维护公司利益。

    3、尚未完成事项

    公司目前的内控树立与《企业外部掌握根本规范》及配套指引的

    请求还有必定差异，例如目前尚未零碎编制《外部掌握管理手册》，

    各业务流程风险的梳理及防控、各类管理制度细化等方面还需求进一

    步进步完美。

    二、外部掌握树立权利计划

    公司将严厉依照《企业外部掌握根本规范》和《企业外部掌握配

    套指引》的请求，片面做好财务演讲外部掌握的树立、自我评价和审

    计权利，并按请求做好内控表露权利。

    在此根底上，对内控体系树立、内控自我评价权利停止继续优化；

    5

    主动将施行形式由财务演讲外部掌握扩展为片面内控树立，将施行工

    作掩盖面逐渐扩展到 100%，行将施行权利由上市公司母公司及主要

    子公司扩展到兼并范畴内一切机构。

    1、计划与评价阶段(2012 年 4 月底前)

    权利权利为明白内控树立和评价组织、树立沟通机制，搜集、整

    理公司现有政策、制度文件，高管访谈、肯定外部掌握施行的范畴和

    形式、发动布置及培训等。

    该阶段次要由公司内控树立办公室担任组织、谐和。

    2、总部内控树立阶段(2012 年 7 月底前)

    阶段权利包括：关键业务流程梳理；风险辨认与评价、外部掌握

    设想梳理、内控设想无效性测试；编制关键业务流程图及风险掌握矩

    阵；将现有的政策、制度等与风险清单停止比对，查找内控缺陷；制

    定内控缺陷整改计划；落实缺陷整改权利，反省整改成效，编制内控

    手册。

    该阶段由公司内控树立办公室担任组织、谐和，总部各部分及各

    隶属公司次要施行。经过落实各流程担任部分及权利人，将内控树立

    职责及当前年度继续改良权利落实到详细部分和岗位。

    3、分(子)公司内控树立阶段(2012 年 10 月底前)

    次要权利包括：分(子)公司外部掌握设想无效性测试与整改。将

    总部阶段梳理的流程在分(子)公司停止测试，改良内控设想的无效

    性，提出整改看法，制定内控缺陷整改计划；落实缺陷整改权利，检

    查整改成效，完美内控手册。

    6

    该阶段次要由公司内控树立办公室担任组织施行，分(子)公司配

    合。

    4、审核、审批阶段(2012 年 12 月底前)

    次要权利包括：内控手册及整改效果提交内控树立办公室审核，

    内控树立办公室复核缺陷整改状况，提交内控树立指点小组审批，总

    部、分（子）公司依据反应看法停止改良和完美。公司内控树立办公

    室辅佐证券部向证监局汇报内控树立状况。

    该阶段次要由公司内控树立办公室担任。总部、分（子）公司配

    合。

    三、外部掌握自我评价权利计划

    1、制定评价计划与计划阶段(2012 年 11 月底前)

    次要权利包括：编制自我评价权利计划，肯定评价权利的详细时

    间表和职员合作、制定评价计划、肯定外部掌握缺陷的评价规范，提

    交审计委员会审核。

    该阶段次要由法务审计部担任。

    2、施行现场评价阶段(2012 年 12 月底前)

    次要权利包括：组织施行自我评价权利，对内控施行无效性停止

    测试；编制外部掌握评价权利底稿；对发觉的缺陷停止评价，编制缺

    陷评价汇总表，同时提出整改倡议，编制整改权利单，构成现场评价

    演讲。

    该阶段次要由总部法务审计部担任组织施行，总部各部分及隶属

    公司业务主干参与。

    7

    3、整改与跟踪阶段(2013 年 1 月底前)

    次要权利包括：总部及各隶属单位依据整改权利单，对内控施行

    无效性停止整改。

    该阶段次要由内控树立办公室组织和催促总部各部分及隶属公

    司完成，总部法务审计部监视。

    4、内控手册订正阶段(2013 年 2 月底前)

    次要权利包括：内控树立办公司依据内控施行无效性整改状况，

    订正、完美内控手册。

    该阶段次要由内控树立办公室担任组织，总部及各隶属公司担任

    详细施行，总部法务审计部监视。

    5、管理层内控自评阶段(2013 年 3 月底前)

    次要权利包括：对内控设想及施行无效性整改状况停止跟踪审

    计，汇总现场评价演讲及日常内审发觉，编制管理层自我评价演讲，

    依据监管请求对外表露。

    该阶段次要由总部法务审计部担任，总部证券部辅佐。

    另外，公司外部掌握自我评价演讲计划在公司年度演讲中停止披

    露，表露工夫同年度演讲。

    五、内控审计权利计划

    公司计划于 2012 年 11 月底前肯定将延聘停止外部掌握审计的会

    计师事务所，计划于 2013 年 1 月开端现场审计。由总部法务审计部

    担任主办，提交审计委员会审核。

    内控审计演讲计划在年度演讲中表露，表露工夫同年度演讲。